Какой счет открывается для выдачи и возврата кредита в банке депозитный текущий ссудный

Обновлено: 28.04.2024

Ссудные счета – понятие, с которым сталкивается большинство людей, оформляющих кредиты. Сегодня ГК «Содействие» подготовило материал, где расскажет, что такое ссудный счет.

Что представляет собой ссудный счет?

Ссудный счет – это индивидуальный счет , который создается банком для заемщика. Счет существует до тех пор, пока кредитные обязательства не будут выполнены в полном объеме.

На этот счет финансовая организация перечисляет ссуженные средства , которыми может воспользоваться заемщик. Счет состоит из двух частей – дебета и кредита . На первой фиксируется получение суммы и ее расход, а на второй – все операции по погашению долга.

Особенности ссудного счета

Счет такого вида имеет несколько особенностей, которые выделяют его среди других видов счетов:

Он открывается исключительно на имя заемщика и функционирует только до окончания кредитных отношений между заемщиком и банком.
Если у заемщика несколько кредитов, ссудных счетов может быть также несколько, включая счета в разных банках.
Открытие ссудного счета является обязательной сопутствующей банковской услугой, которая оказывается только при заключении кредитного договора.
Для физического лица открытие счета является бесплатной услугой, в то время как юридические лица могут быть обязаны оплатить ее.

Важно отметить, что такие счета применяются в первую очередь для упрощения ведения банковского учета , поскольку на счету сразу отображаются все операции заемщика и банка.

Разновидности счетов

Существует три основных разновидности ссудных счетов:

Простой. Он открывается единоразово для одного кредита.
Специальный. Такой счет открывается, например, для кредитных карт, то есть пополнение средств, как и снятие ссуды со счета, Использование возможно многократно и не заканчивается после погашения долга до окончания действия договора – после выхода срока, на который он был заключен, или по желанию заемщика.
Контокоррентный. Открывается для организаций и юридических лиц, используется как расчетный счет компании, все финансовые потоки проходят через него.

В ГК «Содействие» всегда можно получить подробную профессиональную консультацию о ссудных счетах. Оставить заявку можно через форму обратной связи на сайте или по телефону горячей линии.

Поможем успешно пройти тест. Знакомы с особенностями сдачи тестов онлайн в Системах дистанционного обучения (СДО) более 50 ВУЗов. При необходимости проходим систему идентификации, прокторинга, а также можем подключиться к вашему компьютеру удаленно, если ваш вуз требует видеофиксацию во время тестирования.

Закажите решение за 470 рублей и тест онлайн будет сдан успешно.

1. Привлеченные средства коммерческого банка:
касса
расчетные счета клиентов
обязательные минимальные резервы
средства от выпуска депозитных сертификатов
срочные депозиты

2. Пассивные операции коммерческого банка – это…
кассовые операции
привлечение депозитов
предоставление ссуд

3. К увеличению количества денег в обращении приводит…
уменьшение норм обязательных резервов
увеличение норм обязательных резервов
увеличение ставки рефинансирования
покупка государственных облигаций у коммерческих банков
снижение ставки рефинансирования
продажа государственных облигаций коммерческим банкам

4. В основе выделения…банков лежит признак банка по организационно-правовой форме.
региональных
паевых
универсальных
бесфилиальных
акционерных

5. Форма кредитования, осуществляемая путем списания банком средств по счету клиента сверх остатка на его счете
Овердрафт
Факторинг
Форфейтинг

6. Межбанковский кредит …
только активная операция банка
только пассивная операция банка
может быть как активной, так и пассивной операцией банка

7. Банковская система РФ включает в себя …
Банк России, кредитные организации, Национальные банки республик
Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства российских банков
Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков

8. Формы банков, существовавшие в условиях одноуровневой банковской системы
Акционерные
Частные
Кооперативные
Паевые
Государственные

9. Для выдачи и возврата кредита в банке открывается … счет.
текущий
депозитный
ссудный

10. Банк России осуществляет эмиссию …
банкнот и монет
векселей
акций
облигаций

11. Первый уровень банковской системы
Депозитные банки
Фондовые банки
Федеральные банки
Акционерные банки
Коммерческие банки
Центральный Банк

12. Банк Росси подотчетен …
Государственной Думе
Министерству Финансов
Совету Федерации
Счетной палате РФ
Национальному Банковскому Совету

13. Банк России может выдать кредит …
предприятию
коммерческому банку
частному лицу

14. В структуру современной банковской системы России входят …
Государственный бюджет
Страховой сектор
Банкирская доля
Финансово–промышленные группы
Коммерческие банки
Специализированные финансово-кредитные организации
Центральный Банк России

15. Прибыль Банка России…
полностью перечисляется в федеральный бюджет
в размере 50% перечисляется в федеральный бюджет
остается полностью в распоряжении Банка России
не образуется
в размере 80% перечисляется в федеральный бюджет

16. Цели деятельности Центрального Банка РФ
Получение прибыли
Защита и обеспечение устойчивости курсов валют
Развитие и укрепление банковской системы РФ
Эффективное и бесперебойное осуществление расчетов
Финансирование бюджетного дефицита

17. Крупнейшая статья пассивов в балансе Банка России
Наличные деньги в обращении
Резервы и фонды
Уставной капитал
Средства коммерческих банков

18. Средства кредитных организаций, хранящиеся в Центральном Банке в соответствии с принятыми нормами – это … резервы коммерческих банков.
излишние
свободные
обязательные
дополнительные

Закажите решение теста для вашего вуза за 470 рублей прямо сейчас. Решим в течение дня.

9. Для выдачи и возврата кредита в банке открывается … счет.
текущий
депозитный
ссудный

10. Банк России осуществляет эмиссию …
банкнот и монет
векселей
акций
облигаций

13. Банк России может выдать кредит …
предприятию
коммерческому банку
частному лицу

Закажите решение теста для вашего вуза за 470 рублей прямо сейчас. Решим в течение дня.

Принцип организации наличного денежного оборота
Организации должны хранить все наличные деньги в коммерческих банках
Обращение наличных денег служит объектом внутрифирменного планирования
Банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для организаций и
предприятий всех форм собственности

Принцип обеспеченности кредита означает необходимость…
составления кредитного договора
поручительства третьих лиц
возврата ссуженной стоимости
возврата кредита в установленные сроки

При оплате труда деньги выполняют функцию…
средства платежа
средства обращения
меры стоимости
средства накопления

Банковский менеджмент представляет собой…
государственный надзор за деятельностью коммерческих банков
процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы развития
определенный набор различных подходов к изучению рынка и приемов анализа, целью которого является продвижение банковских услуг, удовлетворяющих потребности клиентов доходным для банка образом
научную систему управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере

Для выдачи и возврата кредита в банке открывается … счет
депозитный
ссудный
текущий

Элементы денежной системы…
национальная денежная единица
порядок эмиссии и обращения денежных знаков
денежная масса
порядок обмена национальной денежной единицы на иностранную
платежная система страны

В соответствии с рационалистической концепцией деньги появились в результате…
длительного развития обмена
законодательно-закрепленной обязанности
соглашения между людьми

Форма безналичных расчетов, обеспечивающая гарантию платежа
Чек
Расчеты по инкассо
Платежное поручение
Аккредитив
Платежное требование

Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение…
3 дней
1 недели
10 дней
12 дней

Межбанковский кредит…
может быть как активной, так и пассивной операцией банка
только активная операция банка
только пассивная операция банка

Дополнительные услуги в потребительском кредитовании: открытие заемщику ссудных, текущих и специальных карточных счетов

В практической работе Управления значительное число вопросов возникает относительно законности уплаты дополнительных платежей и комиссий по кредитным договорам.

Квалифицируя условия о взимании с заемщика платежей за открытие и ведение ссудного счета, текущего и специального карточного счета в качестве ущемляющих права потребителей Управление исходит из нижеследующего:

Порядок предоставления кредита регламентирован Положением Центрального банка РФ от 31.08.1998 г. N 54 — П. Исходя из пункта 2.1.2 указанного Положения и глав 42 и 45 ГК РФ, предоставление кредита физическому лицу не поставлено в зависимость от открытия расчетного или иного счета заемщику и не влечет автоматического заключения договора банковского счета.

В Положении предусмотрено, что предоставление денежных средств физическим лицам может производиться в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента — заемщика физического лица, под которым в целях данного Положения понимается также счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка.

Действия, которые банк обязан совершить для создания условий предоставления и погашения кредита — кредиторская обязанность банка, поскольку такой порядок учета ссудной задолженности, предоставления денежных средств, предусмотрен специальным банковским законодательством.

Счет по учету ссудной задолженности (ссудный счет) открывается для целей отражения задолженности заемщика банка по выданным ссудам и является способом бухгалтерского учета денежных средств, не предназначен для расчетных операций. При этом открытие балансового счета для учета ссудной задолженности является обязанностью кредитной организации на основании перечисленных выше нормативных актов Центрального банка Российской Федерации и пункта 14 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86 — ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которой Банк России устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации.

Ссудные счета не являются банковскими счетами по смыслу Гражданского кодекса Российской Федерации, Положения от 05.12.2002 г. № 205 — П, Положения от 31.08.1998 г. № 54 — П и используются для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами. Соответственно, ведение ссудного счета — обязанность банка, но не перед заемщиком, а перед Банком России, которая возникает в силу закона, что соответствует правовой позиции, изложенной в Информационном письме Центрального банка Российской Федерации от 29.08.2003 г. N 4.

Открытие банковского счета, специального карточного счета Положением от 31.08.1998г. N 54 — П также не предусмотрено. В соответствии со статьей 30 Закона о банках открытие банковского счета является правом, а не обязанностью гражданина.

При этом положениями статьи 421 ГК РФ и пункта 2 статьи 16 Закона о защите прав потребителей предусмотрено право потребителей на свободный выбор оказываемых ему услуг, запрет на навязывание контрагентом любых услуг.

Сложность в правоприменительной практике возникает в квалификации в качестве условия, ущемляющего права потребителя комиссии за открытие и обслуживание специальных карточных счетов, открываемых в рамках кредитного договора. В каждом случае надлежит установить правовую природу специального карточного счета, а также отсутствие прямого волеизъявления заемщика на предоставление данной платной услуги.

Так, например, разрешая вопрос о несоответствии действующему законодательству РФ условия о взимании комиссии за открытие и ведение карточного счета, расчетно — кассового обслуживания при сопровождении кредита с использованием карты, Управление исходило из того, что в договоре обслуживания счета с использованием банковской карты, указывалось об использовании данного счета при наличии действующего кредитного соглашения для осуществления операций только по погашению кредита. Также указывалось, что при наличии действующего кредитного соглашения все внесенные через банкоматы и терминальную сеть денежные средства становятся недоступными для их расходования с использованием карты после их зачисления на счет и в сроки, установленные кредитным соглашением, направляются в счет погашения задолженности по кредиту и в досрочное погашение. Из пояснений представителя банка следовало, что в рамках договора предоставление кредита и его погашение возможно только путем безналичного перечисления, а использование счета в другом банке не допускается. Таким образом, данный спецкартсчет не соответствовал счету в смысле ст.845 ГК РФ, предусматривающим, в том числе выполнение по нему распоряжений клиента о перечислении и выдаче сумм, проведении иных операций. Управление пришло к выводу о навязывании заемщику данной услуги со стороны банка в нарушение п.2 ст.16 Закона РФ «О защите прав потребителей».

Наболевший вопрос о взимании с потребителей дополнительных плат и комиссий нашел свое отражение в Обзоре судебной практики по гражданским делам, связанным с разрешением споров об исполнении кредитных обязательств, утвержденном Президиумом Верховного Суда РФ от 22.05.2013г. В обзоре указывается на сложившуюся судебную практику о недействительности (ничтожности) условия о взимании комиссии за открытие и ведение ссудного счета. Относительно иных плат и комиссий при предоставлении кредитов в п.3.3 Обзора отмечено на необходимость судам в каждом конкретном случае выяснять, являются ли те или иные суммы платой за оказание самостоятельной финансовой услуги либо они предусмотрены за стандартные действия, без совершения которых банк не смог бы заключить и исполнить кредитный договор. В последнем случае судебная практика правильно признает такие условия кредитного договора не соответствующими взаимосвязанным положениям ст.819 и ст.845 Гражданского кодекса РФ, ст.5 и ст.29 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности», ст.57 ФЗ РФ «О центральном банке РФ», ст.166 и 167 Гражданского кодекса РФ и пункта 1 ст.16 Закона РФ «О защите прав потребителей», а денежные суммы, уплаченные банку в их исполнение, подлежащими возврату при разрешении требований о применении последствий недействительности ничтожной сделки (по материалам судебной практики).

Данная позиция Президиума Верховного суда РФ согласуется с позицией Управления, позицией арбитражных судов РФ и должна способствовать установлению положительной судебной практики, направленной на защиту прав потребителей от недобросовестных действий хозяйствующих субъектов по возложению на заемщиков бремя несения дополнительных расходов, которые банк обязан нести в силу закона.

При полном или частичном использовании материалов с сайта ссылка на Управление Роспотребнадзора по Оренбургской области обязательна.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: