Чистые налоги могут быть отрицательными если человек получает от государства

Обновлено: 28.09.2022

Формально в России существует только один налог, который взимается с заработной платы физических лиц – НДФЛ. Его размер по общему правилу составляет 13 %. Платит этот налог работник, но налоговым агентом выступает работодатель. То есть именно последний удерживает фискальный сбор из заработной платы сотрудника и перечисляет его в налоговую службу. Вот почему ни один наниматель не утруждает себя подачей налоговых деклараций и расчетом сумм, которые он должен заплатить государству.

13 % НДФЛ – это общее правило, из которого есть исключения. Такой сбор в ФНС взимается с российских резидентов. Но если сотрудник – иностранный гражданин в его отношении действуют другие ставки.

Беженцы, иностранцы, которые работают по патенту, а также высококвалифицированные сотрудники уплачивают аналогичные 13 %, а все остальные нерезиденты – 30 %.

Кроме того, с 1 января 2020 года также вступили в силу изменения в законодательстве об уплате налога на доходы населения. Проверьте, вошли ли вы в список лиц, которых освободили от уплаты НДФЛ.

Нанимая сотрудника на работу за условные 20 тысяч рублей, работодатель подразумевает, что придется платить в разы больше. Однако средства, заложенные к уплате на зарплатные налоги, работодатель не берет из своего кармана, их зарабатывают все те же сотрудники.

Налоги на зарплату подразумевают под собой не только НДФЛ, но и ряд обязательных страховых платежей: на пенсионное и медицинское страхование, социальные выплаты, в случае если человек станет временно нетрудоспособен или уйдет в декрет, а также дополнительные страховые платежи на случай травматизма на рабочем месте или профессиональных заболеваний.

Ставки страховых взносов закреплены в 426 статье Налогового Кодекса. Большинство работодателей применяют общие тарифы к таким взносам, но существуют также повышенные и пониженные.

Расскажем об общем случае:

Обязательные пенсионные отчисления составляют 22 %. При этом с начала текущего года были внесены поправки в законодательство и повышена предельная база. Так, работодатель будет платить двадцать два процента с заработной платы пока база не достигнет лимита в 1 292 000 рублей. После ее достижения тариф снижается до 10 %.

Для социальных отчислений также установлен лимит в размере 912 000 рублей. До его достижения с зарплаты удерживается 2,9 %, после – 0 %.

Медицинские взносы всегда уплачиваются по единой ставке – 5,1 % без каких-либо ограничений по величине дохода.

Отчисления на случай травм и профзаболеваний рассчитываются каждым работодателем по индивидуальному тарифу и в среднем составляют от 0 до 8,5 %. Никаких лимитов по данным взносам не существует. Этот сбор взимается не со всех работников, только с тех, кто задействован на опасных производствах.

Новый сбор, который так и не был введен

Пару лет назад работодателей хотели обязать формировать зарплатный резерв на случай банкротства предприятия. Деньги должны были регулярно перечисляться на специальный банковский счет. Инициатива не была одобрена.

В середине прошлого года опять поднимался вопрос о вводе дополнительного страхового взноса на случай банкротства работодателя в размере 0,02 %. Однако рассмотрение проекта приостановили, потому что Правительство не выдало официальное заключение.

Сколько мы на самом деле зарабатываем?

С нашей реальной заработной платы удерживается минимум 43 % в счет налогов и сборов, без учета сбора за травматизм. На руки мы получаем сумму за вычетом указанных платежей, и в объявлениях вакансий при поиске работы мы также видим сумму, которая будет приходить к нам уже после всех вычетов.

Возьмем за основу условную региональную зарплату в размере 20 000 рублей, которую работник получает на руки.

НДФЛ в размере 13 %, который уплачивается с такой заработной платы, составляет 4 561,41 руб. ежемесячно.

Взнос в ПФР в размере 22 % – 7 719,30 руб.

ФСС забирает 2,9 %, или 1 017,54 руб.

В ФОМС перечисляется 5,1 %, или 1 789,47 руб.

Таким образом, каждый месяц работодатель забирает 15 087,72р. с заработной платы такого сотрудника и отдает ему на руки лишь 57 %, или 20 000 рублей. Реальная заработная плата составляет 35 087,72 руб.

Иными словами, в действительности мы отдаем почти половину нашей заработной платы государству, себе оставляем лишь 57 %. Кроме того, каждый раз, когда мы идем в магазин, мы вновь отдаем государству 20 % с каждой нашей покупки в качестве НДС, а также стоимость акцизов. Учитывая эту сумму, то явно не стоит пренебрегать инструментами, которые нам предоставляются для частичного возврата налогов, ведь таким образом мы хоть частично вернем свои кровно заработанные…

Отрицательный подоходный налог (NIT) — это альтернативная система социальной поддержки, которая плотно ассоциируется с именем знаменитого экономиста Милтона Фридмана. Однако истоки концепции можно обнаружить у Огюстена Курно, одного из основателей математической экономики, жившего в XIX веке:

Налоговая скидка… есть нечто противоположное налогу на доход. Говоря языком алгебры, это отрицательный налог на доход.

На политическом уровне эта идея была впервые предложена британской писательницей и политическим деятелем Джульеттой Райс-Уильямс в 1940-х годах как вариант базового дохода. И уже в 1960-х концепция отрицательного подоходного налога была популяризирована экономистом и обладателем нобелевской премии Милтоном Фридманом.


В августе 1969 года президент Никсон выступил по телевидению с обращением к нации, в котором он обнародовал предложение о «плане помощи семье», которое было смоделировано на основе идеи отрицательного подоходного налога Фридмана. В апреле 1970 года Палата представителей подавляющим большинством голосов проголосовала за принятие законопроекта, предусматривающего минимальный доход в размере $500 на одного родителя и $300 на ребенка для семей в Соединенных Штатах — эквивалент более $10 000 для семьи из четырех человек в сегодняшних долларах. И хотя законопроект в конечном итоге потерпел неудачу в Сенате, сама идея о том, что такая схема могла бы обеспечить двухпартийную поддержку в одной палате Конгресса, казалась практически невообразимой всего несколько лет назад. Путь от политической неправдоподобности к национальной политике иногда довольно короткий.

Милтон Фридман посвятил идее отрицательного подоходного налога всего пару страниц в своей наиболее известной и влиятельной книге «Капитализм и свобода», но затем развил эту тему в других работах и статьях. В последней главе «Капитализма и свободы» Фридман пишет о проблеме борьбы с бедностью:

Если цель заключается в борьбе с бедностью, у нас должна быть программа помощи бедным. Есть все основания оказывать помощь бедняку-фермеру не потому, что он фермер, а потому, что он беден. То есть программа должна быть рассчитана на помощь людям как таковым, а не членам определенных профессиональных групп, возрастных групп, групп с определенной зарплатой, рабочих организаций или отраслей промышленности… Во-вторых, насколько это возможно, программа, действуя через рынок, не должна дезорганизовывать рынок и мешать его функционированию. Решение, напрашивающееся на чисто механической основе, — введение негативного подоходного налога.

Фридман утверждал, что отрицательный подоходный налог улучшит традиционное благосостояние — он хотел дать бедным людям наличные, а не множество социальных пособий. Люди могли тогда использовать деньги так, как они считали нужным.

Методика расчета

Мы привыкли к тому, что налоги — это те деньги, которые государство собирает со своих граждан. Напротив, отрицательный налог — это то, что государство должно нам выплатить либо в форме уменьшения налога, либо в форме пособия. Это способ обеспечить людей, доход которых находится ниже определенного уровня, деньгами. В отличие от стандартного подоходного налога, когда люди платят деньги правительству, люди с низкими доходами получают деньги от правительства обратно.

И положительный, и отрицательный налог рассчитываются по одной и той же формуле, в которой в простейшем случае участвуют только два параметра:

  • Ставка подоходного налога (Rate)
  • Пороговый доход (Tax Exemption) — уровень доходов за налоговый период, который освобождается от уплаты налогов.

Экономический смысл порогового дохода в том, что когда ваш суммарный доход за период (например, зарплата) превышает этот уровень, вы переходите из условного разряда получателей гранта в плательщики налогов и наоборот.

Формула для расчета налога:
Tax = (Income — Tax Exemption) * Rate

Таким образом, налогом облагается не весь доход (как это обычно происходит), а доход за вычетом порогового дохода. Если в результате получается отрицательная величина, то эту сумму вам должно выплатить государство.

Для примера примем ставку налога 20% и пороговый доход $10 000.

Пример 1. Вы заработали $1 000 за налоговый период. Разница между вашим доходом и пороговым доходом составит ($1 000–$10 000) = — $9 000. Рассчитаем от этой суммы налог ( — $9 000) * 20% = — $1 800. Эту отрицательную величину в абсолютном выражении вам будет обязано выплатить государство в качестве гранта.

Пример 2. Вы заработали $10 000 за налоговый период. Разница между вашим доходом и пороговым доходом составит ($10 000–$10 000) = $0. Налог с этой суммы аналогично будет составлять $0, значит вы ничего не должны государству и государство ничего не должно вам.

Пример 3. Вы заработали $50 000 за налоговый период. Разница между вашим доходом и пороговым доходом составит ($50 000–$10 000) = $40 000. Рассчитаем от этой суммы налог $40 000 * 20% = $8 000. Именно такую величину налога вы обязаны выплатить государству.

Как видно из примеров, каждый налогоплательщик подав декларацию по итогу года может рассчитывать либо на денежный грант от правительства, либо на налоговую скидку.

Отрицательный подоходный налог и БОД

Чтобы сравнить отрицательный подоходный налог с БОД, выполним наши расчеты немного другим способом. Сначала вычислим сумму, которую государство обязано выплачивать каждому налогоплательщику, как ставка налога от порогового дохода = $10 000 * 20% = $2 000. Эта сумма означает налоговый вычет, который будет применяться к налогу, рассчитанному от заработной платы.

Тогда итоговая сумма, которую гражданин либо получит в качестве гранта, либо выплатит в качестве налога рассчитывается как (налог с доходов— $2 000).

Пример 1. Вы заработали $1 000 за налоговый период. Налог с зарплаты составит $1 000 * 20% = $200. Если применить к нему налоговый вычет $2 000, то итоговая сумма налога будет равна ($200 — $2 000) = — $1 800. Эту отрицательную величину вам будет обязано выплатить государство в качестве гранта. Итого на руках у вас будет ($1 000 + $1 800) = $2 800.

Пример 2. Вы заработали $10 000 за налоговый период. Налог с зарплаты составит $10 000 * 20% = $2 000. Эта сумма равна налоговому вычету, значит вы ничего не должны государству и государство ничего не должно вам. На руках у вас остаются те же $10 000.

Пример 3. Вы заработали $50 000 за налоговый период. Налог с зарплаты составит $50 000 * 20% = $10 000. Если применить к нему налоговый вычет, то получаем ($10 000 — $2 000) = $8 000. Именно такую величину налога вы обязаны выплатить государству. После уплаты налогов на руках у вас останется ($50 000 — $8 000) = $42 000.

Теперь попробуем применить наши три примера к ситуации, когда мы имеем БОД в размере $2 000.

Пример 1. Вы заработали $1 000 за налоговый период. В качестве налогов вы обязаны выплатить $200 и получаете безусловный доход $2 000. В итоге на руках у вас остается ($1 000 — $200+$2 000) = $2 800.

Пример 2. Вы заработали $10 000 за налоговый период. В качестве налогов вы обязаны выплатить $2 000 и получаете точно такой же безусловный доход $2 000. В итоге на руках у вас остаются те же $10 000.

Пример 3. Вы заработали $50 000 за налоговый период. В качестве налогов вы обязаны выплатить $10 000 и получаете безусловный доход $2 000. В итоге на руках у вас остается ($50 000 — $10 000+$2 000) = 42 000.

Как можно убедиться, БОД и отрицательный подоходный налог в итоге приводят к одному и тому же результату. Тем не менее, различия могут возникнуть, если учесть некоторые детали. Во-первых, шкала налоговой ставки может быть прогрессивной. Во-вторых, налоговая скидка может рассчитываться не с доходов индивида, а, например, с доходов всего домохозяйства. В-третьих, налоговая скидка может предоставляться на определенных условиях, как, например, в проекте Никсона право на получение налогового вычета предоставлялось только при доказанном желании работать (например, необходимо стоять на учете на бирже труда).

Преимущества

Для Милтона Фридмана преимущества системы с отрицательным подоходным налогом очевидны:

Она оказывает индивидууму наиболее полезную помощь, а именно наличными… Она делает явными издержки, на которые приходится идти обществу. Она действует вне рамок рынка… Предлагаемая система впишется непосредственно в существующую систему налогообложения и будет осуществляться заодно с ней… И что еще более важно, если она будет функционировать взамен нынешних лоскутных мер, преследующих те же цели, общее бремя организационных проблем наверняка удастся уменьшить.

Действительно, система отрицательного подоходного налога имеет значительные преимущества с точки зрения политической осуществимости. Добавить в существующие налоговые механизмы дополнительный вычет не представляется чем-то сложным. Вдобавок административный переход от стандартной схемы к схеме с отрицательны налогом может быть довольно плавным: все существующие трансферты в рамках системы социального страхования могут быть сохранены и просто учтены при расчете суммы скидки по налогу, в то время как в варианте БОД все чистые выплаты пособий должны быть скорректированы в сторону снижения.

Также совокупный поток денежных средств (оборот) между налогоплательщиками и государством в схеме с отрицательным подоходным налогом будет меньше, чем в схеме с БОД. При прочих равных в схеме с БОД каждый гражданин должен заплатить налоги в полном объеме, а затем получить денежный грант, в то время как в схеме с отрицательным налогом осуществляется взаимозачет и переводится лишь разница между налогом от зарплаты и налоговым вычетом. При грубом подсчете объем налоговых трансфертов при отрицательном налоге может оказаться в несколько раз меньше, чем при БОД. Конечно, эта разница лишь мнимая и не более, чем арифметический трюк, но она может сыграть свою роль в качестве популистского аргумента.

Как и БОД, схема с отрицательным подоходным налогом устраняет 100-процентный уровень эффективного налогообложения в самом низком диапазоне заработка. В стандартной системе социальных пособий, если человек, получающий пособие, начинает брать на себя больше работы и его заработок увеличивается на N долларов, то он потеряет те же N долларов пособий, и сумма, которая останется у него на руках, не изменится. Это является сильным сдерживающим фактором в поиске работы. В то же время, в схеме с отрицательным налогом каждый заработанный доллар приводит к росту дохода после налогообложения:


На графике для сравнения приведена зависимость дохода, который остается на руках после налогов и с учетом пособий (чистый доход), от дохода до налогообложения и без учета пособий (заработная плата) при ставке налога 20%. Красная линия иллюстрирует ситуацию с минимальным доходом в размере $2000, когда государство доплачивает гражданину, если его доход после налогов меньше $2000. Синяя линия показывает ситуацию с отрицательным подоходным налогом (с налоговой скидкой $2000) или БОД (c платежом $2000). Как видно, в схеме с минимальным доходом увеличение заработной платы от $0 до $2500 никак не влияет на итоговый доход, поэтому работнику не выгодно брать на себя больше работы, если на руках у него все равно останется та же сумма.

Недостатки

Фридман отмечает и главный этический недостаток этой системы — нелегко протолкнуть идею, которая требует перераспределения средств от тех, кто трудится потом и кровью, в пользу тех, кто не работает:

Главный отрицательный момент идеи негативного подоходного налога связан с ее политическими аспектами. Эта идея ведет к созданию системы, при которой одних вынуждают платить налоги ради выплаты пособий другим. Причем предполагается, что эти другие обладают правом голосовать. Поэтому всегда существует опасность, что из договоренности, по условиям которой подавляющее большинство добровольно обязывается платить налоги ради оказания помощи несчастному меньшинству, оно превратится в систему, при которой большинство ради собственной выгоды навязывает налоги несогласному меньшинству. Поскольку указанная система делает этот процесс столь явным, она, пожалуй, чревата этой опасностью в большей степени, чем другие меры. Я не вижу путей разрешения этой проблемы, кроме самоограничения и упования на добрую волю избирателей.

В этом аспекте к отрицательному налогу предъявляются те же претензии, что и к БОД. Однако, у отрицательного налога есть один существенный недостаток, которого нет у базового дохода. Он заключается в том, что выплата по отрицательному налогу осуществляется только по итогам налогового периода, в то время как БОД выплачивается регулярно в одной и той же сумме независимо от доходов из других источников. Рассмотрим ситуацию, когда человек теряет работу в начале налогового периода. В этом случае он должен дождаться окончания периода, подать декларацию и получить субсидию. Иногда эта задержка может быть критичной. Оказавшиеся в сложной ситуации люди не могут ждать окончания налогового года, чтобы получить трансферт, поэтому система с отрицательным налогом должна содержать некий механизм авансового платежа. Государство должно быть в состоянии оперативно вычислять текущий статус претендента на субсидию и в зависимости от него рассчитывать размер отрицательного налога. Издержки на содержание такой системы порождают те же проблемы, которые имеет стандартная схема пособий с проверкой нуждаемости, и могут нивелировать те преимущества, которые обеспечиваются сокращением административного надзора за нуждающимися и, следовательно, сокращением государственных расходов на административную власть.

Для малоимущих работающих граждан можно было бы ввести вычет НДФЛ или полную компенсацию налога, заявил глава ВТБ Андрей Костин. Государство и так направило деньги на прямые выплаты гражданам, ответил глава Минфина Антон Силуанов

Андрей Костин

Глава ВТБ Андрей Костин предложил ввести для малоимущих семей вычет НФДЛ или даже отрицательный налог (компенсацию). Об этом он заявил во время дискуссии на Московском финансовом форуме (МФФ).

Костин напомнил, что в 2019 году он также выдвигал предложение отменить НДФЛ для малоимущих семей, но признал, что «тема не нашла поддержки». По его словам, в ВТБ предложение трансформировали в идею «вычета платежей НДФЛ вплоть до отрицательного» по примеру западных стран.

Меру можно распространить на малоимущие семьи, семьи с большим количеством детей или в принципе с детьми, перечислил банкир: «Но именно людей работающих и с низкими заработными платами, чтобы простимулировать их выход из безработного в стадию работающего. Но если ты выходишь [на работу], у тебя дети, это, наверное, ведет к повышению издержек и это можно было бы компенсировать даже за счет отрицательного НДФЛ».

Он сравнил такое стимулирование с выплатами 5 тыс. руб. и 10 тыс. руб. на ребенка, которые государством производились в начале пандемии, но «на более регулярной основе».

«Это меры стимулирования экономики, которые вывели бы нас на 3–4% роста ВВП в год, потому что эти [текущие] темпы роста не могут нас устраивать сегодня», — сказал Костин, напомнив о том, что президент Владимир Путин в национальных проектах поставил задачу «улучшать жизнь населения и снижать безработицу». «Если мы будем экономить сейчас везде и не развиваться быстро, мы эти задачи не решим», — заключил он.

Фото:Алексей Бычков / Global Look Press

Что надо учесть компании, создавая корпоративный суперапп для сотрудников

Очень плохой прогноз: как дефицит импортных метеоприборов бьет по бизнесу

Фото: Kevin Frayer / Getty Images

Как технологический сектор Китая потерял $2 трлн капитализации

Как отличить конфликтного кандидата на интервью: 7 признаков

Фото: Unsplash

Палеодиета. Ешьте то, что предназначено природой, чтобы снизить вес и укрепить здоровье

Капитализм участия. Глобальная экономика, которая работает на прогресс, людей и планету

Фото: Shutterstock

Энергокризис поднял цены на уголь. Как на этом заработать

Как компании выигрывали суды с сотрудниками благодаря КЭДО: три кейса

После слов Костина участвовавший в дискуссии мэр Москвы Сергей Собянин спросил, не планирует ли глава ВТБ возглавить «партию социального роста» на выборах в Госдуму в следующем году. «Ни в коем случае. Я уже прикипел к месту банкира», — ответил Костин. На это Собянин заметил: «Что-то не похоже».

Глава Минфина Антон Силуанов, также участвовавший в форуме, сказал, что предложение Костина «казалось бы очень позитивное», но власти уже «увеличили ставку НДФЛ и эти деньги направили на помощь нуждающимся в государственной помощи детям на лекарственное обеспечение в первую очередь». «Мы считаем, что это социально-справедливый проект», — сказал он.

Идея Костина освободить получателей низких зарплат от налогов, высказанная в 2019 году, также прозвучала на Московском финансовом форуме. Силуанов тогда заявил, что в случае снижения цен на нефть и ухудшения ситуации в мировой экономике такие решения придется «отыгрывать назад, опять налоги повышать». Позднее Дмитрий Медведев, занимавший на тот момент пост премьер-министра, сказал, что часть граждан в случае подобного развития событий могут возразить: «Мы тоже не богатые, а с нас почему-то НДФЛ все-таки решили брать». Идея прорабатывалась правительством, но с ее реализацией были сложности, признавал Медведев.

В апреле, во время пандемии и режима самоизоляции, Костин отметил, что для освобождения малоимущих от НДФЛ сейчас не время. «Человек, который сегодня работает на предприятии и получает приличную зарплату, может оказаться в ситуации, когда предприятие перестанет работать и он вообще останется без средств к существованию», — говорил глава ВТБ в интервью РБК.

Фото: Shutterstock.com

У россиян есть возможность вернуть часть уплаченных в качестве налога на доходы физических лиц (НДФЛ) денег. Дополнительные источники денежных средств никогда не бывают лишними, а в России действует сразу несколько положений налогового кодекса, согласно которым можно оформить налоговый вычет.

Налоговый вычет — это сумма, которая вычитается из общего дохода, облагаемого НДФЛ, и именно с этой суммы можно вернуть или не платить 13%.

Россияне, которые платят налог со своих официальных доходов в размере 13%, могут вернуть часть выплат по НДФЛ или заранее освободить от него свои доходы.

Как происходит получение налогового вычета

Тем, кто платит с доходов 13% НДФЛ, можно оформить налоговые вычеты

Первый вопрос, которым задаешься, когда слышишь о налоговом вычете, как во всем этом разобраться и откуда вообще узнать, что существуют налоговые вычеты. Совет тут может быть только один: изучать информацию, в первую очередь налоговый кодекс, собирать документы/чеки и подавать их в налоговую или истребовать возврат налога по другим доступным каналам, например через работодателя. Если человек заинтересован в пополнении личного бюджета, то придется приложить некоторые усилия.

Автоматизация расчета налоговых вычетов должна появиться к 2024 году. Об этом заявил в интервью глава Федеральной налоговой службы (ФНС) Даниил Егоров. Это станет возможным в случае, если налоговая получит доступ как к данным о доходах, по которым можно рассчитать налог, так и к данным о расходах, например данным контрольно-кассовой техники. Соответствующие реформы уже проводятся в ведомстве. Их завершение впоследствии позволит плательщикам не заполнять декларации 3-НДФЛ.

Все, что нужно знать о налоговом вычете за пять минут

Общие правила получения налогового вычета в 2022 году

  • Кому положен: налоговому резиденту России — человеку, который жил на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение года (п. 2 ст. 207 НК РФ), работал и/или платил НДФЛ по ставке 13%. Налоговым резидентом может быть как гражданин РФ, так и иностранец.
  • Кому не положен: тем, кто не платит НДФЛ. Проще говоря, если ты сначала что-то отдал в общий бюджет страны, то ты имеешь право получить из него что-то обратно, а если нет, то и возвращать нечего. Налоговый вычет не смогут получить безработные и индивидуальные предприниматели, которые освобождены от уплаты налогов благодаря специальным налоговым режимам.
  • Когда требовать: вычет оформляется по окончании налогового периода (календарного года). Исключением являются вычеты, которые предоставляются налоговым агентом до истечения года. Например, к таковым относится вычет на детей, который оформляет работодатель, являющийся налоговым агентом.
  • Куда обращаться: в налоговую инспекцию по месту жительства физического лица. Ряд налоговых вычетов можно оформлять через налоговых агентов, которые являются посредниками между получателем и ФНС. Однако если налоговый агент по каким-то причинам не выполнил свои функции, то всегда можно обратиться в налоговую и оформить вычет через нее.
  • Обязательный документ: налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ. Только для вычетов с упрощенной подачей документ может не потребоваться.

В России пока не слишком популярны у широкого круга потребителей услуги налоговых брокеров (консультантов, помощников), которые берут на себя изучение доходов, расходов человека, сообщают, на какие вычеты тот имеет право, составляют налоговые декларации, переписываются с налоговой службой, при необходимости представляют интересы клиента в суде и т. п. Однако при желании услугами такого консультанта можно воспользоваться, хотя за них и придется заплатить.

Бесплатные консультации можно получить в налоговой инспекции: по телефону единого контакт-центра ФНС, через личный кабинет на сайте или в приложении ведомства, а также при личном обращении в офисы ведомства.

МОСКВА, 25 апр — ПРАЙМ, Ульяна Крайняя. Несмотря на готовность претендовать на положенные по закону и предоставляемые государством дополнительные средства на поддержку отдельных категорий граждан, не все россияне знают о полагающихся выплатах. Как разобраться, на какие выплаты вы можете рассчитывать, и в какие инстанции следует обращаться, рассказывают опрошенные агентством "Прайм" эксперты.

НАГРАДА НЕ ИЩЕТ ГЕРОЯ

Период пандемии приучил нас к тому, что дополнительные выплаты от государства стало получать достаточно просто, порой они сами находят получателя — и гражданин обнаруживает лишние средства на своей банковской карте. Оформить выплату можно достаточно просто и на портале Госуслуг, социальных фондов, сайтах региональных органов власти, объясняет заслуженный юрист России Иван Соловьев.

Однако если "награда" сама не ищет своего героя, стоит разобраться, положена ли она или нет, а вернее, входит ли человек в льготную категорию с правом на ту или иную выплату.

Все доплаты от государства являются, как правило, либо разовыми, либо устанавливаются на определенный период в связи с наступлением какого-либо жизненного обстоятельства у граждан, продолжает руководитель HR-службы Юридической группы "Яковлев и Партнеры" Светлана Краснянская.

Разовые выплаты выплачиваются один раз при определенных условиях в жизни граждан. Остальные, по ее мнению, тоже относятся скорее к временной помощи. Дело в том, что социальные выплаты устанавливаются также на определенный период. А после его окончания необходимо ещё раз подтвердить тот факт, что ваш статус не изменился. Например, вы продолжаете учебу, или не смогли устроиться на работу, и ваша семья является малоимущей.

"Соответственно, если вы не можете подтвердить документально свой статус, выплаты вам не положены", — предупреждает она.

На практике многие знают о существовании помощи от государства, просто не могут подтвердить свой статус и поэтому не получают выплаты, говорит эксперт.

ВСЕ ЛУЧШЕЕ ДЕТЯМ

От государства можно получить ряд выплат на ребенка — они зависят от финансового положения семьи, количества детей, возраста родителей и могут варьироваться в зависимости от региона. Поэтому о них проще всего узнавать в местных органах соцзащиты. Больше всего выплат многодетным и малообеспеченным гражданам — они также варьируются по регионам и носят адресный характер. Например, бывают единоразовые выплаты к 1 сентября или Дню семьи.

Приятным сюрпризом для молодых семей станет то, что ряд детских выплат, в частности, пособие по беременности и родам при постановке на учёт при раннем сроке беременности, единовременное пособие при рождении ребёнка, ежемесячное пособие по уходу за ребёнком до полутора лет был проиндексирован. Таким образом, в 2021 году российские семьи получат эти выплаты в больших размерах.

Есть и совсем свежие выплаты. Президент Владимир Путин в ходе послания Федеральному собранию в среду объявил о новых мерах поддержки семей с детьми. Предполагается, что в середине августа россияне получат единовременную выплату в 10 тысяч рублей на каждого школьника, включая будущих первоклассников.

С июля детям от восьми до шестнадцати лет включительно, живущим в неполных семьях, будут платить в среднем 5650 рублей в месяц.

Путин также предложил выплачивать беременным женщинам, оказавшимся в сложных условиях, по 6350 рублей в месяц.

ИПОТЕКА ДЛЯ МНОГОДЕТНЫХ

Многодетные семьи могут воспользоваться господдержкой в виде субсидии в размере 450 тысяч рублей на погашение части долга по ипотечному кредитованию, продолжает Соловьев. Однако здесь есть ряд ограничений.

Правоприменительная практика свидетельствует о том, что в договоре кредитования должна быть четко прописана цель кредитования, чтобы не возникло сложностей при получении субсидии (например, целью использования заёмщиком кредита является приобретение объекта недвижимости: квартиры (дома) по такому-то адресу.

Кроме того, в этом году в случае принятия соответствующего законопроекта может расшириться перечень объектов недвижимости, которые можно будет приобретать в ипотеку. Это может произойти за счет частных домов и объектов незавершенного строительства. "Это существенно расширит возможности молодых многодетных семей по улучшению своих жилищных условий", — убежден юрист.

НЕ ПЕНСИЕЙ ЕДИНОЙ

О некоторых выплатах от государства, в том числе от Пенсионного фонда, граждане осведомлены меньше, так как основания для их получения встречаются нечасто, рассказывает доцент базовой кафедры ТПП РФ "Развитие человеческого капитала" РЭУ им. Г.В. Плеханова Людмила Иванова-Швец.

Например, не у многих на момент выхода на пенсию есть на иждивении дети или члены семьи — а в этих случаях пенсионер может рассчитывать на дополнительные выплаты к пенсии. Для этого стоит собрать документы, перечень которых есть на сайте ПФР, и обратиться в территориальное отделение фонда. Отказать могут, если не все соответствует нормам либо неправильно оформлены документы.

"Также мало кто знаком с такой доплатой, как единовременная выплата из пенсионных накоплений. Ее могут получить до выхода на пенсию будущие пенсионеры в определенных ситуациях или члены семьи в случае смерти будущего пенсионера. Если накопительная часть формировалась в негосударственном пенсионном фонде, то обращаться надо туда. Но если застрахованное лицо или член семьи не помнят, в каком фонде лежат накопления, можно обратиться в ПФР", — отмечает Иванова-Швец.

Важно понимать, что члены семьи могут рассчитывать на выплаты, если умерший член семьи оформил все нотариально, и до этого не получал пенсию. Для получения выплаты нужно собрать необходимые документы, перечень которых можно найти на сайте ПФР. Заявления рассматриваются в течение 10 дней.

По мнению эксперта, чтобы граждане могли получать дополнительные выплаты, стоит лучше о них информировать и ввести должность или функции пенсионного консультанта.

Во многих регионах предусмотрены выплаты для семей, проживших в браке 50 лет. Они различны и выплачиваются только по заявлению "золотых" юбиляров. Сумма варьируется в зависимости от региона и составляет в среднем 10-30 тысяч рублей. Выплаты не назначаются автоматически. Для их получения необходимо обратиться в МФЦ.

"Не все об этом знают, но предусмотренные в региональных бюджетах средства могут стать существенным подспорьем для наших ветеранов и пожилых людей", — указал Соловьев.

В ряде регионов предоставляют и единовременную выплату к юбилейным дням рождения — для этого также нужно подать в МФЦ необходимые документы. Но могут и отказать, если вы не прожили в регионе необходимое количество лет.

Есть немало льгот на оплату услуг ЖКХ различным категориям граждан. "Многие не знают, что имеют право на существенные компенсации (например, 50% всех коммунальных услуг) или просто не верят, что смогут их получить. В основном, это та категория граждан, которым эти субсидии реально нужны", — рассказывает генеральный директор компании "Городские инновационные технологии" Сергей Минко.

Например, на компенсацию оплаты услуг ЖКХ можно претендовать, если вы участник ВОВ и других боевых действий или член семьи умершего льготника, бывший узник концентрационных лагерей (в момент заключения — несовершеннолетний), пострадавший при аварии в Чернобыле, инвалид, инвалид детства, Герой СССР или России.

Существуют федеральные льготы, которые обязательны во всех регионах, их дополняют выплаты на местном уровне. Чтобы понять, какие именно льготы доступны в вашем регионе, эксперт советует зайти на сайт ГИС ЖКХ в раздел "Компенсации расходов на оплату жилых помещений и коммунальных услуг отдельным категориям граждан".

Если обнаружится, что у вас есть право на льготу, нужно обратиться или в МФЦ или в органы соцзащиты по месту жительства. "Если право будет подтверждено, компенсацию вы начнете получать со следующего же месяца. За прошедшие периоды компенсация вам не положена, так что, чем раньше вы обратитесь, тем больше денег сэкономите", — подчеркивает Минко.

ЧЕМ ПОМОЖЕТ РАБОТОДАТЕЛЬ

Сейчас через работодателя можно оформить только налоговые вычеты НДФЛ, говорит Краснянская. По новому законодательству все пособия при рождении ребенка теперь напрямую выплачивает Фонд социального страхования. Это касается и оплаты больничных листов.

Можно обращаться за материальной помощью в связи со сложными жизненными обстоятельствами, но эти выплаты остаются на усмотрение работодателя.

КАК УПРОСТИТЬ ДОСТУП К ВЫПЛАТАМ

Доцент кафедры "Фондовые рынки и финансовый инжиниринг" факультета финансов и банковского дела (ФФБ) РАНХиГС Сергей Хестанов отмечает, что процесс назначения и выплаты социальных пособий в России пока недостаточно автоматизирован.

Чтобы оформить выплаты на детей, получить материальную поддержку в связи с коронавирусом и т.д., приходится самостоятельно собирать справки.

"Во многих странах, например, в Германии и Австрии, при возникновении условий для назначения льготы деньги сами находят своего получателя. Происходит это за счет того, что вся информация о домохозяйстве, к которому относится человек, консолидируется государством, и органы соцзащиты имеют возможность назначать выплаты автоматически", — добавляет эксперт.

В России работы по формированию единой системы только начинаются. "Основную роль в консолидации, обработке информации и вынесению решения о назначении выплат будет играть Федеральная налоговая служба — именно она обладает наиболее полными сведениями о доходах гражданина, его финансовом положении", — говорит он.

ФНС сможет получать необходимую информацию о семейном положении, наличии детей и жизненных обстоятельствах напрямую от министерств и ведомств.

По мнению эксперта, весьма вероятно, что для борьбы с бедностью будет внедрена такая система, которая позволит определять доходы конкретного человека по доходам домохозяйства и автоматически назначать выплаты, если они ниже определенного законом уровня.

"Сейчас, когда с информационным обеспечением ситуация улучшилась, логично централизовать и автоматизировать все, что касается социальной защиты и назначения выплат. Это позволит уменьшить количество допускаемых ошибок и снизить риски злоупотреблений", — уверен Хестанов.

В ходе послания к Федеральному собранию Путин заявлял, что с 2022 года в России должно заработать социальное казначейство, предоставляющее услуги по принципу "одного окна".

"Это значит, что все федеральные пособия, пенсии и другие социальные надбавки будут оформляться и выплачиваться в режиме "одного окна" без беготни по инстанциям, а просто по факту создания семьи, рождения ребенка, выхода на пенсию и другой жизненной ситуации", —сказал президент.

ПРЕОДОЛЕТЬ БЮРОКРАТИЧЕСКИЕ ПРЕПОНЫ

По мнению доцента кафедры гражданско-правовых дисциплин РЭУ им. Г. В. Плеханова Сергея Левчука, варианты малоизвестных государственных программ социальной помощи сопряжены с условиями крайней нужды малоимущих семей.

У большинства из них сугубо региональный характер применения и специфика реализации, а размер выплат крайне неоднороден и связан с необходимостью преодоления бюрократических препон.

"Таким образом, все варианты госпрограмм социальных выплат, несоизмеримы с реальными потребностями социально незащищённых слоёв населения и нуждаются в комплексном пересмотре на уровне правительства", — убежден эксперт.

По его мнению, их следует перевести на федеральный уровень параллельно с кратным повышением "порога бедности".

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: