52 тысячи от государства кому положено

Обновлено: 28.03.2024

Достаточно открыть индивидуальный инвестиционный счёт.

📌ИИС - индивидуальный инвестиционный счет, особый вид брокерского счета. Брокерские счета нужны для покупки и продажи акций, облигаций, валюты и других финансовых инструментов, торгуемых на биржах.

📌ИИС позволяет воспользоваться инвестиционными налоговыми вычетами.

А. Вычет на взносы - можно вернуть уплаченный государству НДФЛ в размере 13% от суммы взноса. Например, если вы в этом году внесли на ИИС 400 т. руб., можно в следующем году оформить налоговый вычет на эту сумму и вернуть 52 т. руб. (400000*0,13=52000). Можно и меньше вносить. Но не больше.

Б. Вычет на доходы - если вы не пользовались вычетом на взносы, можно не платить НДФЛ с прибыли от перепродажи активов, подав брокеру заявление о применении этого вычета и справку из налоговой, что вы не пользовались вычетом типа А. Например, если вы внесли на ИИС 400 т. руб. и заработали 200 т. руб., то, применив вычет на доходы, вы не будете платить НДФЛ в сумме 26 т. руб. (200 000*0,13=26 000).

📌Как же зарабатывать на ИИС❓ Так же, как и на обычном брокерском счете – вкладываясь в ценные бумаги. Если хотите заработать больше, необходимо понимать принципы инвестирования и покупать ценные бумаги, который дают больший доход, но и обладают большим риском.

📌Однако, есть возможность заработать на ИИС, вообще почти не рискуя и без больших познаний в инвестициях. Как? Купить ОФЗ – облигации федерального займа, самые надежные в России ценные бумаги, ведь заемщик - само государство.

📌Порядок действий такой:

1. Вы открываете ИИС и вносите 400 т. руб.

2. Покупаете ОФЗ с коротким сроком до погашения с доходностью 4-4,5%.

3. Подаете налоговую декларацию с заявлением на вычет и получаете возврат НДФЛ 52 т. руб. на свой счет в банке.

4. Через год ваши 400 тысяч принесут доход около 17 т. руб.

И все это вполне легально. Налоговый кодекс вам в помощь.

А что вас интересует больше: порядок получения налогового вычета или что такое ОФЗ?

В одной из предыдущих статей я рассказывал о механизме ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет, позволяет получить налоговый вычет 13% от суммы внесенной на него за один календарный год, до 400 тыс.рубл). И о том, что это выгодный инструмент как для государства, так и для граждан. Все это потому, что люди которые сберегают деньги несут их всегда в банк, тем самым принося прибыль банку (банк выдает эти деньги в виде кредитов под больший процент). А в ситуации с ИИС вы напрямую становитесь кредитором или даже владельцем маленькой доли бизнеса.

Вы можете напрямую купить облигации Газпрома, Роснефти или любой другой компании, тем самым вы закредитуете это фирму в обход банка (естественно с большей маржой, чем вклад в банке). Иногда даже можно купить облигации крупных банков (ВТБ, Россельхозбанк) со ставкой до 9% годовых, когда в этих же банках вклад не превышает 6,5%. Если вы хотите больших доходов, то нужно быть готовым к большими риску и переходить к покупке акций, но это уже другая история, которую мы будем раскрывать в следующих статьях.

Итак, что нужно сделать если вы только начинающий инвестор и хотите открыть ИИС.

1. Берем паспорт, идем в брокерскую компанию и открываем ИИС (сейчас у каждого крупного банка есть брокерская лицензия, допустим у Сбербанка можно открыть брокерский счет или ИИС в приложении СбербанкОнлайн).

2. Начинаем откладывать деньги каждый месяц (выберете цель на которую вам нужно накопить за ближайшие 3 года), или если у вас есть накопления то вносите их на ИИС, но желательно не более 400 тыс.руб. Напоминаю ИИС открывается минимум на 3 года и деньги положенные на него, можно снять только через три года. Если это произойдет раньше, то вам придется вернуть все полученные налоговые вычеты. В год можно получить вычет с максимальной суммы - 400 тыс.руб, то есть 52 тыс.руб.

Вы можете купить облигации или акции на свой ИИС и получить дополнительный доход и я советую воспользоваться этой возможностью обязательно, но об этом уже в следующих статьях.

Привет, дорогие друзья! Разберем налоговый вычет типа А по ИИС. Для чего он нужен и как им воспользоваться.

Рассмотренные вопросы:

  • ИИС - основная информация
  • Кто может получить вычет типа А?
  • Как открыть ИИС?
  • Как и когда пополнять ИИС?
  • Налоговые преимущества
  • Кому подойдет ИИС типа А?
  • Можно воспользоваться налоговым вычетом по ИИС и параллельно другими вычетами?
  • Какие ценные бумаги можно приобретать на ИИС, а какие нельзя?
  • Как получить вычет?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это такой же брокерский счет, но если вы торгуете не на обычном брокерском счете, а на ИИС, то можете получить специальные налоговые льготы от государства .

Есть два типа льгот, которыми можно воспользоваться на ИИС: тип А и тип Б. Использовать на ИИС можно вычет только одного типа. Поэтому вы выбираете для себя, например, что будете использовать вычет типа А, тогда вычетом типа Б на этом ИИС вы уже не сможете воспользоваться.

Налоговый вычет типа А, или вычет на взносы.

Здесь суть примерно такая же, как и при вычете за покупку квартиры, или за медицинские услуги.

Получить право на такой вычет можно только если у вас есть официальный доход, с которого вы платите 13% НДФЛ. Так как, по сути, вычет на взносы – это когда вы возвращаете налог, который сами уплатили в бюджет . Поэтому вычет типа А – это ни какая-то благотворительная акция от государства. У вас удержали за календарный год с зарплаты налог, например, 30 тысяч рублей. И вы эти деньги можете вернуть обратно при помощи ИИС.

Вернуть можно не более 52 тыс. рублей за календарный год.

52 тыс. рублей – это 13% от 400 тысяч. То есть, чтобы получить максимально возможный вычет, надо:

– за календарный год пополнить ИИС на 400 тыс рублей;

– за этот же календарный год уплатить НДФЛ в бюджет не менее, чем 52 тыс. рублей.

С ИИС нельзя выводить деньги минимум 3 года после его открытия , т.к. подразумевается, что на ИИС вы будете инвестировать в ценные бумаги, а не просто заводить туда деньги, чтобы возвращать из бюджета налоги. Но если всё-таки жизненные обстоятельства сложились так, что срочно понадобились деньги, то ИИС можно закрыть и раньше. Если вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года, то лишитесь налоговых льгот и придется вернуть деньги государству обратно. Вывод денег равен закрытию ИИС , поэтому вывести с ИИС только какую-то часть суммы не получится. Чтобы вывести деньги нужно закрыть ИИС.

Инвестиционный портфель для ИИС или обычного брокерского счета.

Кто может получить вычет типа А?

Налоговый вычет может получить только тот инвестор, который платил НДФЛ по ставке 13% в течение года, когда было пополнение ИИС. Вернуть больше, чем вы уплатили НДФЛ за год не получится.

То есть, как я уже приводил пример, вы уплатили НДФЛ в бюджет на сумму 30 тысяч рублей, а на ИИС завели 400 тысяч, чтобы вернуть 52 тысячи. Естественно, максимум получится вернуть только 30 тысяч. Оставшиеся 22 тысячи сгорят, перенести их на другой год нельзя. Поэтому в таком случае имеет смысл завести на ИИС не 400 тысяч, а 231 тысячу. Остальные деньги можно инвестировать на обычном брокерском счете.

Максимальная сумма, на которую можно пополнить ИИС за один календарный год – 1 миллион рублей. Но вычет все равно ограничен суммой 400 тыс. руб.

Вернуть налог можно только за последние 3 года. Например, вы пополнили ИИС в 2021 году. Последний год, когда вы можете подать документы на вычет за 2021 год – это 2024 год.

Но лучше делать это сразу в 2022 году, чтобы получить деньги как можно раньше. Затягивание с вычетом негативно влияет на финансовый результат. Т.к. деньги могли бы работать и размножаться.

Как открыть ИИС?

Открыть ИИС, как и обычный брокерский счет, очень просто. Выбираете подходящего брокера, чтобы он был надежный, чтобы у него были недорогие тарифы и необходимый вам набор услуг. О том как выбрать брокера у меня есть отдельное видео. Возможно, для открытия ИИС даже не придется посещать офис, сейчас уже практически все вопросы решаются через интернет. Можно открыть счет или на официальном сайте брокера или через мобильное приложение нажатием буквально пары кнопок.

ИИС можно открыть только один. Если у вас открыт ИИС у какого-то брокера, то у другого брокера открывать ещё один ИИС нельзя. В противном случае будут проблемы с налоговой, которые может быть и не настолько серьезные, но это потеря времени, бумажная волокита и, возможно, потеря льгот. Бывает такое, что человеку открыли ИИС в каком-то банке, а он этого особо и не понял. Проходит время, и человек уже сознательно открывает ИИС в каком-то другом месте и тут начинаются проблемы… Поэтому будьте внимательны.

Популярный вопрос: "Как мне открыть ИИС типа А?"

Никак. ИИС он и есть ИИС. Его условно называют "ИИС типа А" или "ИИС типа Б". Вы открываете просто ИИС . Если вы воспользовались на этом ИИСе налоговой льготой типа А, то он как бы стал ИИСом типа А и льготой типа Б на нем уже не воспользоваться, только если закрыть счет и открыть заново.

Как и когда пополнять ИИС?

Пополнять ИИС можно столько раз, сколько вам удобно. Это делается просто: либо переводите деньги по полным реквизитам ИИС, либо в мобильном приложении перетягиваете туда деньги со своей банковской карты. Пополнить ИИС можете только вы, другой человек пополнить ваш иис со своей банковской карты не сможет. Я лично сам с этим сталкивался, когда пробовал пополнить ИИС своей жены перед новым годом. Ничего не вышло, а потом деньги вернулись ко мне на счет только после новогодних праздников. Имейте это ввиду😉 Регулярно пополнять ИИС не обязательно. Вы вообще можете открыть и не пополнять ИИС. Но логично, что если вы вообще не пополняли ИИС в календарном году, то и вычет за этот год получить не удастся.

Налоговые преимущества

Налог по сделкам на ИИС будет рассчитываться только после закрытия счета , а не каждый год, как на обычном брокерском счете. Это дает возможность бесплатно пользоваться налоговыми деньгами в течение нескольких лет (сколько лет - решать вам) и получать с них дополнительную прибыль. Налоговые обязательства возникают при закрытии ИИС. Исключением являются дивиденды по акциям. Они приходят на счет уже в очищенном от налога виде. Запомнить это просто: налог на дивиденды "неубиваемый". Уйти от налогов на дивиденды физ. лицу не поможет никакая льгота.

Но кое-что всё-таки придумать можно. Некоторые брокеры дают возможность получать дивиденды по акциям и купоны по облигациям не на ИИС, а на банковскую карту. Это является хорошим преимуществом, т.к. вы сможете реинвестировать эти деньги на ИИС и получить с этой суммы возврат НДФЛ в следующем году.

Если же вы получите дивиденды или купоны сразу на ИИС, то это не будет считаться пополнением и вычет соответственно с этой суммы получить не удастся.

Кому подойдет ИИС типа А?

Вычет типа А вам подойдет, если вы имеете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Под доходом здесь подразумевается, например, заработная плата, доход от продажи машины, недвижимости, или от сдачи ее в аренду.

Следует учитывать, что возвращать можно только НДФЛ. Т.е. если ваш доход облагается другими налогами, например, в связи с применением упрощённой системы налогообложения, или вы уплачиваете налог, являясь самозанятым и т.д., то к этим доходам применить вычет на взносы по ИИС невозможно.

Когда вообще нет дохода, который облагается НДФЛ, или такой доход очень мал, то стоит обратить внимание на вычет типа Б.

Можно воспользоваться налоговым вычетом по ИИС и параллельно другими вычетами?

Да, можно воспользоваться сразу несколькими налоговыми вычетами. Например, воспользоваться вычетом по ИИС и вычетом на приобретение недвижимости или вычетом на медицинские услуги. Главное, чтобы хватило суммы НДФЛ, уплаченной в бюджет. Больше налога чем вы уплатили вернуть не получится.

Какие ценные бумаги можно приобретать на ИИС, а какие нельзя?

Многое в этом вопросе зависит от брокера. Прежде чем открывать ИИС, решите во что примерно хотите инвестировать, а затем уже можно выбирать брокера и смотреть, какие биржевые инструменты он предоставляет. В целом на ИИС в настоящее время можно приобретать то же, что и на обычный брокерский счет. Исключением являются ОФЗ-н и весь внебиржевой рынок. Вместо ОФЗ-н, при желании, можно купить обычные ОФЗ. Если какая-то бумага не торгуется на российских биржах, то купить её на ИИС не выйдет. На ИИС можно покупать иностранные ценные бумаги, которые торгуются на СПБ Бирже и МосБирже. Если хотите купить акции Apple – нет проблем. Валюту тоже можно покупать и продавать. Только вот заводить на ИИС валюту нельзя. Надо заводить именно рубли. А уже внутри ИИС можно обменять рубли на другую валюту и вообще, при желании, инвестировать в иностранные ценные бумаги. Так же отмечу, что на ИИС доступны ETF и БПИФы, торгующиеся на МосБирже. Это максимально упрощает жизнь инвесторов.

Для подавляющего большинства людей возможностей и бумаг, доступных на ИИС, предостаточно .

Как получить вычет?

Раньше нужно было собирать документы: 2-НДФЛ, документы, подтверждающие открытие ИИС и денежные переводы. Нужно было заполнять декларацию 3-НДФЛ. Потом это всё отправлялось в налоговую, например, через сайт, после чего нужно было ждать до трех месяцев пока документы рассмотрят и проверят. Затем деньги переводили на указанный банковский счет в течение ещё одного месяца.

В 2021 году процедура получения налоговых вычетов по ИИС значительно упростилась. Теперь все необходимые документы брокеры сами отправляют в налоговую. А нам остается лишь заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Проверка пройдет в течение одного месяца, а денежные средства вернутся в срок до 15 дней.

Например, в 2021 году мы пополняем ИИС, а в 2022 году заходим в свой личный кабинет на сайте ФНС и подаем заявление. И у меня, и у жены ИИС открыты в ВТБ. В этом году я всё делал по-старинке. Через приложение ВТБ теперь можно подать заявку, и, как написано в инструкции, останется на сайте ФНС только подписать заявление.

Три простых шага для получения от государства раз в год до 52 000 рублей

Многие задаются вопросом, как сохранить накопленные сбережения. К сожалению, из-за экономических проблем что-то откладывать может позволить себе не каждый, а большинство тех, кто копил ранее, вынуждены сейчас использовать запасы, чтобы переждать неблагоприятный период в экономике.

Тем не менее, по официальным данным ЦБ РФ, по состоянию на июль 2019 года граждане нашей страны хранят на банковских вкладах почти 29 триллионов рублей. Причем это цифра постоянно растет. Средняя доходность по вкладам составляет 5–6 % годовых. Но многие финансовые эксперты обеспокоены тем, что эти деньги практически не участвуют в экономике страны и проносят прибыль только банкам. А процент денежных средств, которые инвестируются, крайне мал. Это и понятно, ведь не все жители доверяют даже банкам, где вклады страхуются государством, а что говорить об инвестиционной деятельности, где такого страхования нет.

Тем не менее, государство решило простимулировать граждан, предоставив им возможность возвратить из бюджета уплаченные налоги. С 2014 года действует ст. 219.1 НК РФ, которая подразумевает возможность получить инвестиционный налоговый вычет, причем максимальная сумма за год может составлять 52 000 рублей. Рассмотрим подробнее, как это происходит и стоит ли попробовать получить эти средства от государства.

Шаг № 1. Открытие ИИС

Самостоятельно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) не получится. Нужно действовать через брокеров, имеющих соответственную лицензию. При этом можно воспользоваться услугами крупных банков, которые имеют брокерские лицензии и обученных сотрудников в своем штате. Например, такие услуги активно предлагает Сбербанк. Открыть ИИС можно даже в приложении банка, выбрав раздел «Брокерское обслуживание».

Можно выбрать и отдельную брокерскую компанию, но из-за того, что рынок подобных услуг не совсем налажен в нашей стране, могут существовать достаточно серьезные риски. Но тут каждый решает сам, что важнее: возможность получить доход больше с определенным риском, либо заработать меньше, но с минимальными рисками.

Шаг №2. Пополнение ИИС

После открытия ИИС на него можно вносить денежные средства. Причем лучше, чтобы сумма была не более 400 000 рублей. Это максимальная сумма для предоставления налогового вычета, когда из бюджета вернут 52 000 рублей.

При этом инвестиционный счет открывается не менее чем на 3 года и снять деньги в любой момент нельзя, точнее можно, но если вы захотите вернуть свои деньги досрочно и не ждать трех лет, то налоговый вычет придется вернуть обратно государству. Таким образом, пополняя каждый год ИИС на 400 000 рублей, за год можно оформлять налоговый вычет в размере 52 000 рублей, при условии, что вы платите налоги с зарплаты или с иных источников дохода.

Шаг №3. Получение налогового вычета

После того как денежные средства будут внесены на ИИС, нужно сохранить чеки и квитанции, которые подтверждают зачисление средств, и в следующем году оформить налоговый вычет. Например, можно в ноябре-декабре 2019 года пополнить ИИС, а уже после новогодних праздников в 2020 году оформлять вычет.

Оформить налоговый вычет можно непосредственно в налоговой инспекции, либо через официальный сайт ФНС в личном кабинете.

Понятно, что 400 000 рублей есть далеко не у всех, да и у кого есть такие средства, могут не рискнуть использовать инвестиционный счет, поскольку не все разбираются в таком способе инвестирования. Но сумма внесения может быть и меньше, например 200 000 рублей, но тогда и размер налогового вычета соответственно будет меньше.

Резюме

Из плюсов открытия ИИС можно выделить более высокую доходность, нежели проценты по вкладам. К примеру, Сбербанк предлагает доходность 10,08 процентов годовых при инвестировании 400 000 рублей (более чем в 2 раза выше, чем по вкладам) и обещает за три года доход в 133 тысячи рублей. Плюс к этой сумме добавляется 52 000 рублей налогового вычета.

Три простых шага для получения от государства раз в год до 52 000 рублей

Из минусов можно отметить, что отсутствует государственное страхование данных средств, а также что нужно ждать 3 года для возврата своих средств вместе с процентами. Напомню, что вернуть свои деньги можно в любой момент, но тогда и вычет придется также вернуть.

Сразу отмечу, что в данной статье я указал лишь о возможности получения такого вычета и не призываю начать инвестировать деньги, каждый для себя решает сам. Я лишь рекомендую предварительно изучить всю информацию и пообщаться с надежными финансовыми экспертами.

Узнать о 5 способах, как честно отобрать деньги у государства, можно здесь.

Получить 520 000 рублей от государства – кто может и что для этого нужно делать

Уменьшение налоговой базы, либо возврат части ранее уплаченного НДФЛ в связи с определенными покупками и затратами зачастую очень сильно помогает гражданам. Особенно если речь идет о приобретении недвижимости: квартирный вопрос стоит перед многими очень остро, недвижимость дорогая, и порой, приобретя заветное жилье, люди остаются с огромным количеством долгов, из-за которых очень долго приходится возвращаться к нормальной жизни.

Поэтому в данной публикации я расскажу о налоговом вычете именно при покупке квартиры, а о строительстве, процентах по ипотеке, отделке и т.д. речь пойдет уже в будущих публикациях, если это будет интересно читателям (напишите в комментариях, какой вид налогового вычета вам был бы интересен).

Небольшое напоминание

Большинство и так знает, что такое имущественный налоговый вычет, но кратко напомню: при покупке недвижимости каждый гражданин имеет право вернуть 13% уплаченной суммы с предельным лимитом в 2 000 000 рублей. То есть если квартира или дом стоили дешевле, то 13% от потраченной на нее суммы, но если дороже (не важно на сколько), то максимально 260 000 рублей.

Право на вычет возникает при соблюдении ряда условий:

  • Недвижимость находится в РФ.
  • Есть документы, подтверждающие, что гражданин заплатил за жилье.
  • Жилье приобретено не у близких родственников.
  • Покупатель является налоговым резидентом РФ и получает облагаемые НДФЛ доходы.
  • Ранее право на вычет не было использовано или остался лимит.

О какой особенности знают не все: 520 000 рублей

Если жилье приобретается супругами в официальном браке, то оно является их совместной собственностью. Поэтому на налоговый вычет могут подать оба супруга, приложив документы, подтверждающие величину расходов каждого из них, или соглашение о распределении расходов на покупку жилья.

Это подтверждается письмом Министерства финансов РФ № 03-04-07/71600 от 31 октября 2017 года «О предоставлении имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц». То есть правильно оформив и подав документы на квартиру стоимостью 4 000 000 рублей или более, супруги могут получить 520 000 рублей. Многие семьи из-за незнания этого нюанса делили один вычет или оформляли его на кого-то одного и в итоге упускали половину суммы.

Как видите, знание законодательства может быть полезным для кошелька. Что вы думаете по этому поводу? Приглашаю обсудить тему в комментариях и написать, интересно ли вам узнать про особенности вычета по ипотечным процентам.

Будьте здоровы, берегите себя и своих близких. Спасибо за внимание.

Также мне очень важны ваши оценки – если публикация вам понравилась, прошу поддержать ее, нажав "ДА".

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: